O que é o sistema de classificação CAMELS?
O CAMELS é um sistema de classificação internacional reconhecido que as autoridades de supervisão bancária usam para classificar as instituições financeiras de acordo com seis fatores representados por sua sigla. As autoridades de supervisão atribuem a cada banco uma pontuação em uma escala. Uma classificação de um é considerada a melhor e uma classificação de cinco é considerada a pior para cada fator.
Sistema de Classificação CAMELS
Entendendo o sistema de classificação CAMELS
Os bancos com uma pontuação média inferior a dois são considerados instituições de alta qualidade. Bancos com pontuação maior que três são considerados instituições menos que satisfatórias.
Principais Takeaways
- O CAMELS é um sistema internacional de classificação usado pelas autoridades reguladoras do setor bancário para classificar as instituições financeiras, de acordo com os seis fatores representados por sua sigla. A sigla CAMELS significa "Adequação de capital, qualidade de ativos, administração, ganhos, liquidez e sensibilidade".
O acrônimo CAMELS representa os seguintes fatores que os examinadores usam para classificar as instituições bancárias:
Adequação de capital
Os examinadores avaliam a adequação de capital das instituições por meio da análise de tendências de capital. Os examinadores também verificam se as instituições cumprem os regulamentos relativos aos requisitos de patrimônio líquido com base no risco. Para obter um alto índice de adequação de capital, as instituições também devem cumprir as regras e práticas de juros e dividendos. Outros fatores envolvidos na classificação e avaliação da adequação de capital de uma instituição são seus planos de crescimento, ambiente econômico, capacidade de controlar riscos e concentrações de empréstimos e investimentos.
Qualidade de Ativos
A qualidade dos ativos abrange a qualidade de um empréstimo institucional, que reflete os ganhos da instituição. A avaliação da qualidade dos ativos envolve a classificação dos fatores de risco de investimento que a empresa pode enfrentar e o equilíbrio desses com os ganhos de capital da empresa. Isso mostra a estabilidade da empresa diante de riscos específicos. Os examinadores também verificam como as empresas são afetadas pelo valor justo de mercado dos investimentos, quando refletidas no valor contábil dos investimentos da empresa. Por fim, a qualidade dos ativos é refletida pela eficiência das políticas e práticas de investimento de uma instituição.
Gestão
A avaliação da administração determina se uma instituição é capaz de reagir adequadamente ao estresse financeiro. Essa classificação dos componentes é refletida pela capacidade da administração de apontar, mensurar, cuidar e controlar os riscos das atividades diárias da instituição. Ele abrange a capacidade da administração de garantir a operação segura da instituição, conforme eles cumprem os regulamentos internos e externos necessários e aplicáveis.
Ganhos
A capacidade de uma instituição de gerar retornos adequados para expandir, manter a competitividade e adicionar capital é um fator chave na classificação de sua viabilidade contínua. Os examinadores determinam isso avaliando o crescimento, a estabilidade, as permissões de avaliação da empresa, a margem líquida de juros, o nível de patrimônio líquido e a qualidade dos ativos existentes na empresa.
Liquidez
Para avaliar a liquidez de uma empresa, os examinadores analisam a sensibilidade ao risco da taxa de juros, a disponibilidade de ativos que podem ser facilmente convertidos em dinheiro, a dependência de recursos financeiros voláteis a curto prazo e a competência técnica do ALM.
Sensibilidade
A sensibilidade cobre como exposições específicas a riscos podem afetar instituições. Os examinadores avaliam a sensibilidade de uma instituição ao risco de mercado, monitorando o gerenciamento das concentrações de crédito. Dessa maneira, os examinadores podem ver como os empréstimos para setores específicos afetam uma instituição. Esses empréstimos incluem empréstimos agrícolas, empréstimos médicos, empréstimos com cartão de crédito e empréstimos para o setor de energia. A exposição a divisas, commodities, ações e derivativos também está incluída na classificação da sensibilidade de uma empresa ao risco de mercado.
