Se o seu empregador oferecer um plano 401 (k), pode ser uma das maneiras mais fáceis e eficazes de economizar para sua aposentadoria. Porém, embora uma grande vantagem dos planos 401 (k) seja que eles permitem que você coloque uma parte do seu pagamento automaticamente em sua conta, existem alguns limites de quanto você pode contribuir.
A cada ano, geralmente em outubro ou novembro, o Internal Revenue Service (IRS) revisa e às vezes ajusta os limites máximos de contribuição para planos 401 (k), contas de aposentadoria individuais (IRAs) e outros veículos de poupança de aposentadoria. A Receita Federal atualizou os limites de contribuição para os planos 401 (k) em 2020 em 6 de novembro de 2019, aumentando a contribuição dos funcionários de US $ 19.000 para US $ 19.500.
Principais Takeaways
- Os funcionários podem contribuir com até US $ 19.000 para o plano 401 (k) para 2019. Para 2020, os funcionários podem contribuir com até US $ 19.500. Qualquer pessoa com 50 anos ou mais é elegível para uma contribuição adicional de recuperação de US $ 6.000 em 2019 - e US $ 6.500 em 2020. Os empregadores também podem contribuir, mas há um limite de US $ 56.000 em contribuições combinadas de empregadores e empregados para 2019 (US $ 62.000 se elegíveis para uma contribuição de recuperação). Em 2020, esse limite combinado vai de US $ 57.000 a US $ 63.500 com a contribuição de recuperação.
Outros aumentos importantes que se aplicam, a partir de 2020:
- A contribuição de recuperação sobe para US $ 6.500. O limite de contribuições combinadas empregador / empregado sobe para US $ 57.000. (Adicione uma contribuição de recuperação e o limite se tornará $ 63.500.)
Agora vamos nos concentrar em 2019 e ver essas informações com mais detalhes.
Limites básicos para 2019
O limite de contribuição básica dos funcionários para 2019 é de US $ 19.000, contra US $ 18.500 em 2018. O limite de US $ 19.000 inclui todos os diferimentos salariais dos funcionários eletivos, bem como todas as contribuições após impostos feitas para uma conta Roth designada dentro da sua conta 401 (k) ou Roth especial Plano 401 (k) Os mesmos limites de contribuição aplicam-se aos planos 403 (b) e à maioria dos 457 planos, bem como ao Plano de Poupança do governo federal.
Para incentivar os trabalhadores que estão se aproximando da aposentadoria a acelerar sua economia, o IRS permite que 401 (k) participantes com 50 anos ou mais façam contribuições adicionais além do limite padrão de contribuição.Se você tem 50 anos ou mais, pode pagar uma quantia extra de US $ 6.000 contribuição inicial, totalizando US $ 25.000. O valor de recuperação de US $ 6.000 permanece inalterado em relação a 2018.
Contribuições do empregador
Outro grande benefício de participar de um plano 401 (k) é que seu empregador também pode contribuir com ele. Muitos empregadores equiparam as contribuições dos funcionários adicionando, por exemplo, 50 centavos ou US $ 1 por cada dólar que o empregado contribui. Os empregadores também podem fazer contribuições eletivas, independentemente de quanto ou pouco o colaborador contribua, até certos limites. O limite geral de contribuições totais para empregadores e funcionários em 2019 é de US $ 56.000, ou 100% da remuneração do funcionário (sujeito a um máximo de US $ 280.000), o que for menor.Para trabalhadores acima de 50 anos, o limite é de US $ 62.000 (US $ 56.000 mais US $ 6.000) contribuição de recuperação).
Dependendo da sua idade e nível de remuneração, você pode estar sujeito a limites diferentes dos seus colegas de trabalho.
Limites para funcionários altamente pagos
Visão geral dos limites
Este gráfico da Society for Human Resource Management resume as regras dos planos de contribuição definida (401 (k), 403 (b) e a maioria dos 457 planos) em 2019 e 2020.
| Limites do plano de contribuição definida | 2019 | 2020 | mudança |
|---|---|---|---|
| Diferimento eletivo máximo de funcionários | $ 19.000 | $ 19.500 | + $ 500 |
| Contribuição de recuperação dos funcionários (se tiver 50 anos ou mais até o final do ano) * | US $ 6.000 | $ 6.500 | + $ 500 |
| Limite máximo de contribuição definida, todas as fontes | $ 56.000 | $ 57.000 | + $ 1.000 |
| Limite máximo de contribuição definida (se tiver 50 anos ou mais até o final do ano); contribuição máxima para todas as fontes, além de atualização | $ 62.000 | $ 63.500 | + $ 1.500 |
| Limite de remuneração de funcionários para o cálculo de contribuições | $ 280.000 | $ 285.000 | + $ 5.000 |
| Limiar de remuneração do funcionário-chave para testes de não discriminação | $ 180.000 | $ 180.000 | Nenhum |
| Limiar dos funcionários altamente compensados para testes de não discriminação | $ 125.000 | $ 125.000 | Nenhum |
* O limite de contribuição de recuperação para participantes com 50 anos ou mais se aplica desde o início do ano àqueles que completarem 50 anos a qualquer momento durante o ano. (Se você nasceu na véspera de Ano Novo, ainda pode levá-lo.)
Artigo Fontes
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Receita Federal. "O limite da contribuição 401 (k) aumenta para US $ 19.000 em 2019; o limite do IRA aumenta para US $ 6.000." Acessado em 27 de setembro de 2019.
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Sociedade de Gestão de Recursos Humanos. "Limites do plano de contribuição definida para 2019". Acessado em 27 de setembro de 2019.
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